GOP 건강 관리 개혁은 HSA에 어떻게 영향을 미칩니 까?

공화당 의원들이 건강 저축 예금 (HSA)에 대한 접근성을 높이고, 이용률을 높이며, 사람들이 HSAs에 기여할 수있는 금액을 늘리고, 사람들이 HSA에 누적 된 자금을 어떻게 사용할 수 있는지에 대한 유연성을 허용하고자한다는 것은 비밀이 아닙니다. 계정. 그들이 이것을 성취 할 것인지, 또는 언제 성취 할 것인지에 대해서는 명확하지 않지만, 수년 동안 추진해 왔던 입장입니다.

GOP 보건 의료 개혁 논쟁은 2017 년까지 의회에서 소용돌이 치고있다. 저렴한 의료법을 폐지하고 대체하기위한 수많은 법안이 도입되었는데, 2017 년 7 월 28 일에 상원에서 고려중인 모든 법안을 거부하면서 사실상 모두 그들의 HSA를 바꾸기 위하여 유사한 접근을 가지고 갔다.

HSA 개혁을위한 GOP 제안은 ACA를 폐지하고 대체하기위한 입법화 노력의 당분간의 종식으로 인해 당분간 은퇴 할 수있다. 그러나 HSA 개혁은 의료 개혁에 대한 궁극적 인 초당적인 타협의 일부가 될 수 있으며, 정당이 원하는 주요 변경 사항과 상관없이 HSA 개혁이 독립된 법안으로 제정 될 수도 있습니다 미국 건강 관리 시스템을 만든다.

HSAs는 ACA로 사소한 변화를 겪었습니다.

건강 저축 계좌는 2003 년 메디 케어 처방약, 개선 및 현대화 법에 의해 작성되었으며 2004 년 현재 소비자가 이용할 수있게되었습니다.

ACA는 HSA를 약간 변경했습니다.

• HSA는 귀하가 65 세가되기 전에 비 의학적 용도로 자금을 인출하면 벌금이 부과됩니다. 벌금은 10 % 였지만 ACA는 20 %까지 벌 렸습니다 (이것은 벌금이 부과 될 경우 부과되는 세금에 추가됩니다). 비 의학적 용도로 사용됨). 위약금은 HSA가 의도 한대로 사용되도록 보장하기위한 것입니다. 의료 목적 (65 세가 지난 후에 HSA는 세금이 부과되지만 벌금이 부과되지 않는 전통적인 개인 퇴직 계좌처럼 기능 할 수 있습니다. 비 의료비).
• 인슐린을 제외한 모든 의약품에는 HSA 자금으로 구매할 수있는 의사 처방이 있어야합니다 (예: HSA에서 면세 금액을 사용하여 구입). 과거에는 처방전없이 구입할 수있는 의약품을 HSA 기금으로 구입할 수 있었지만 ACA는이를 변경했습니다.

공화당, HSA 개혁으로 접근 및 공헌 한도 확대

의회 공화당 원이 ACA를 폐지하고 대체하기 위해 도입 한 법안의 대부분은 HSA에 적용되는 일부 규칙을 변경하는 규정을 포함합니다. 이것은 GOP 건강 관리 개혁의 중심 세입자로서 HSA 개혁은 심지어 상원 공화당 원이 2017 년 7 월 말에 도입 한 8 페이지 "마른 체형"폐지 법안 (Health Care Freedom Act)에 통합되었습니다. 3 명의 공화당 원이 반대했다).

개혁 제안은 다소 다양하지만 GOP 국회의원들이 이행하고자하는 HSA 개혁의 핵심 구성 요소는 네 가지입니다.

• ACA의 벌금 인상을 취소하고, 비 의료 지출을위한 65 세 이하 인출에 대해 10 %의 벌금에 복귀하십시오.
• 처방전없이 구입할 수있는 의약품을 HSA 기금으로 구입할 수 없도록하는 ACA의 조항을 취소하십시오.
• HSA 기부 한도를 늘리고, 55 세 이상인 배우자가 현재의 경우와 같이 별도의 HSA를 소지하지 않고 동일한 HSA에 추석을 맡길 수 있습니다.
• HSA 기금을 사용하여 건강 보험료를 지불 할 수 있습니다. 현재 코브라, 장기 간병 보험, 메디 케어 파트 B 보험료 (그리고 무료로받지 못하면 파트 A),받는 동안 발생하는 건강 보험료에 대해서만 HSA 기금으로 보험료를 지불 할 수 있습니다 실업 수당. GOP 개혁 제안은 사람들이 HSA 기금을 사용하여 건강 보험료를 지불 할 수있는 더 많은 위도를 허락 할 것입니다.

대부분은 그 자체만으로도 알 수 있습니다.하지만 공헌 한도를 면밀히 살펴 보겠습니다. HSA에 입금하는 돈은 면세입니다 (공제액이 공제액 인 경우 세액 공제가되거나 공제액이 공제 된 경우 공제됩니다). 다른 세금 혜택을받는 계정의 경우와 마찬가지로, HSA에 기부 할 수있는 금액에는 한도가 있습니다. 2017 년 HSA 공인 고액 공제 건강 보험 (HDHP)에 따라 자기 만의 보험이 적용되는 경우 3,400 달러, HSA 공인 HDHP하에 가족 보험이 적용되는 경우 6,750 달러 (HSA에 돈을 기부 할 수 있음을 유의하십시오. 현재 HSA 인증 HDHP의 적용 범위에 해당).

IRS는 HSA 인증 HDHP로 간주되는 건강 보험 계획에 대한 본인 지불 비용도 제한합니다. HSA를 개혁하려는 GOP 제안의 대부분은 HSA 공인 한도를 HSA 공인 HDHP (즉, 잠재적 인 의료 보험에 포함 할 수있는 세금 혜택 계정에 넣을 수있는 금액 비용은 귀하의 건강 보험 플랜에 따른 본인 부담 비용으로 지불해야하는 최대 금액과 동일합니다).

참고로, 2017 년에 HSA 인증 HDHP에 따른 최대 지불 한도는 한 개인의 경우 $ 6,550이며 한 가족의 경우 $ 13,100입니다 (이는 다른 유형의 보험 적용 범위에 적용되는 본인 부담 한도액보다 적습니다). 따라서 제안 된 개혁안이 시행된다면 사람들은 현행 규정에 비해 HSA에 거의 두 배나 공헌 할 수있게 될 것입니다. 현행 규정에 따르면 많은 돈을 계정에 넣을 수있는 사람들에게 좋은 세금 혜택을 제공합니다. 또한 사람들이 HSA에 돈이 있다면 심각한 질병이나 부상의 재정적 영향을 직시 할 준비가 잘되어 있는지 확인하는 데 도움이됩니다. 물론, 그것은 모두 처음에 충분한 돈을 모으는 사람에게 달려 있습니다.

이 제안은 비평가가없는 것이 아닙니다. HSA에 대한 기여도가 높으면 저소득 가구가 현재 허용되는 금액까지 기여할 수 없기 때문에 도움이되지 않습니다. 또한 고소득 가구의 경우, 공헌 한도가 높을수록 HSA는 세금 감면 기관으로 자리 잡게되어 비과세로 성장할 수있는 세금 전액을 더 많이 내고 결국 퇴직 연금 계정으로 사용할 수있게됩니다.

거의 모든 HSA에 대한 GOP 개혁 제안이 HDHP 본인 부담 한도액에 대한 제안 된 기부 한도를 제한했지만, Rand Paul (R, KY) 상원 의원이 2017 년 초에 HSA 기여금을 완전히 제거한 입법안을 도입 한 것은 주목할 가치가 있습니다 사람들이 HSA에 무제한으로 기부 할 수있게합니다. 이 제안은 아무데도 가지 않았지만 분명히 부유층을위한 과세 보호소 였을 것이다.

HSA는 ACA 폐지 노력으로 실책을 개혁할까요?

HSA 개혁은 수년간 공화당 의료 개혁 노력의 핵심 조항이었으며, 공화당 지도자들은 HSA를 사용하는 사람들을 더 많이보고 싶고 기부 한도를 높이고 기금 사용 방법에 유연성을 더 부여하기를 원합니다.

GOP 의원들은 2017 년 상반기에 ACA 폐지를 강력하게 추진했지만 그 노력은 7 월 말에 중단되었다. 의료 개혁에 대한 초당적인 접근 방식이 새로이 생기게 될지, 의회가 다른 문제를 다루는 동안 이러한 노력은 잠잠해질 지 여부는 분명하지 않다.

그러나 HSA 개혁은 의회에서 초당 적지지를 얻을 수있는 것입니다. 또한 미국 의료 규정을 전면 개정하지 않고도 자체적으로 수행 할 수있는 것입니다.

민주당은 HSA의 목적이 의료 비용이 발생하는 경우와 사용할 수있는 기금을 확보하는 것이기 때문에 비 의료비로 HSA로부터 65 세 이하의 인출에 대한 ACA의보다 높은 벌금을 유지하기를 원할 것이다.

민주당 원 (그리고 대부분의 공화당 원)은 폴 상원 의원의 무한 기부 아이디어만큼 극단적 인 제안은 분명히하지 않을 것이지만 공헌 한도의 완만 한 증가는 초당 적지지를 얻을 수있는 것입니다. 그러나 세금 감면으로 인한 세수 손실로 인해 연방 정부는 비용이 많이 들지만 이는 해결해야 할 장애물입니다.

사람들이 HSA 자금으로 건강 보험료를 지불하도록 허용하는 것은 또한 사람들이 프리미엄을 쉽게 지불 할 수 있도록하기 위해 초당 적 지원을 얻을 수있는 아이디어입니다 (그러나 평균 HSA 잔액이 상당히 낮다는 점에 유의할 가치가 있습니다. HSA에 더 많은 기여를해야만 프리미엄을받을 수있는 자금 원천이 될 수 있습니다.)

DipHealth에서 온 단어

HSA가 개혁 된 것과 관계없이 미국 의료 시스템에 직면 한 문제에 대한 만병 통치약은 아닙니다.그들은 저소득층 사람들이 보험에 가입하거나 보육을받을 수 있도록 돕지 않으며, 공제액이 많은 건강 보험 제도가 의료 서비스의 이용을 감소시켜 (따라서 비용을 낮추지 만), 활용도를 낮추는 것은 필요하고 불필요한 서비스입니다. 필요한 서비스의 사용 감소 (예를 들어, 돈을 절약하기 위해 더 오래 걸릴 수 있도록 약을 나누는 사람이 처방 된 치료를 따르지 않는 등)는 일반적으로 장기적인 건강 결과에는 좋지 않습니다.

따라서 의료 개혁에 대한 초당 적 접근이 HSA 규칙에 대한 완만 한 변화를 확실히 포함 할 수 있지만, 의료 개혁에 대한 HSA 중심의 접근 방식은 의회 민주당 원이나 환자 지지자들의지지를 얻지 못할 것입니다.