일시금 사회 보장 장애 지급에 대한 세금

일시불로 사회 보장 장애 보험 (SSDI)을 수여 했습니까? 드디어 귀하의 혜택을 얻으려는 것이 안심이지만, 귀하가 부담해야 할 세금의 양이 얼마나 큰지 궁금합니다. 이 돈은 세금이 면제되지 않지만 세금을 내야하는지 여부는 수입, 공제 및 기타 여러 요인에 따라 다릅니다. 국세청 (IRS)은 귀하가 얼마나 빚을지는지를 결정하는 워크 시트를 제공합니다.

SSDI 혜택을 신청하고 판단을 기다리는 것은 오랜 과정 일 수 있습니다. 때로는 몇 달 또는 몇 년이 걸릴 수도 있습니다. SSDI 혜택을받는 많은 사람들은 공식적인 장애가 시작된 날짜와 최종적으로 혜택을 얻은 날짜 사이의 개월 동안의 월급을 충당하기 위해 일시금을받습니다. 그 큰 수표 중 일부는 그러나 세금으로 아저씨에게 돌아갈 수 있습니다. 소득세가 자동으로 보류되지 않으므로 길을 몇 개월 동안 지저분한 놀라움을 원하지 않습니다.

SSDI 혜택의 절반은 매년 과세됩니다

Allsup Disability Life Planning Centre의 세무 변호사 Paul Gada에 따르면 월간 평균 $ 1,165 (2015 년)이므로 SSD 지불액은 월별 평균 원금으로 사용하는 많은 사람들이 소득은 세금을 내지 않아도됩니다. 그러나 한 과세 연도의 일시금을 소득으로보고하면 세금이 부과 될 수 있습니다. 올바른 조언을 얻지 못하면 지불해야하는 것보다 더 많이 지불하게 될 수 있습니다.

사회 보장 장애 혜택의 최대 50 %가 매년 과세됩니다. "실제 금액은 다른 모든 소득원에 납세자의 SSDI 혜택의 절반을 더한 금액으로 결정됩니다. 총 소득이 IRS 규정에 따라 일정 금액 이상이면 연방 소득세 신고서를 제출해야합니다"라고 Gada는 말합니다. 일시불로 인해 세금을 납부해야하는지 여부는받는 금액과 납부 한 세금 연도 동안 얼마나 많은 수입이 있었는지에 따라 다릅니다.

IRS 발행물 915 워크 시트를 사용하여 세금 신고

현재 과세 연도의 모든 일시금을 청구하거나 IRS 워크 시트를 사용하여 이전 과세 연도에 균등하게 분배하는 것이 유리할 수 있습니다. 이전 세금 신고서를 수정하지 않으므로 현재 세금 신고서와 함께 제출 된 워크 시트를 사용하여 어느 것이 유리한 지 알 수 있습니다. 워크 시트에서 결정한 금액보다 적은 금액을 지불하게됩니다.

SSDI 일시불을받은 경우 SSA-1099 양식의 상자 3에 포함 된 금액이 사회 보장국에서받습니다. IRS 간행물 915에 제공된 워크 시트는 소급 SSDI 지급의 과세 부분을 결정하는 데 사용할 수 있습니다.

가다 (Gada)는 이것을 손으로하는 것이 어렵거나 혼란 스러울 수 있다고 지적합니다. 세금 준비 소프트웨어를 사용하거나 세금 전문가를 통해 반품 준비를하는 것이 가장 좋습니다.